鄱阳县医疗保障局2020年度部门决算

目    录

第一部分  鄱阳县医疗保障局概况

    一、部门主要职责

    二、部门基本情况

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    十、国有资产占用情况表

    第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

    情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

    七、政府采购支出情况说明

    八、国有资产占用情况说明

    九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  鄱阳县医疗保障局概况

一、部门主要职能

（一）鄱阳县医疗保障局是县政府工作部门主要职能是贯彻执行关于医疗保障、医疗保险、生育保险、和医疗救助的法律法规、政策制度、规划标准等。

（二）贯彻执行医疗保障基金监督管理办法，建立健全医疗保障基金安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革。

（三）组织实施全县医疗保障筹资和待遇政策，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制。组织实施医疗保障长期狐狸保险制度改革方案。

（四）承担职责领域的相关工作等。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：鄱阳县医疗保险服务中心和二个股－办公室、待遇保障股。

本部门2020年年末实有人数41人，其中在职人员39人，离休人员0人，退休人员2人；年末其他人员0人；年末学生人数0人。

第二部分  2020年度部门决算表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2020年度收入总计652.65万元，其中年初结转和结余0万元，较2019年增加252.4万元，增长63%；本年收入合计652.65万元，较2019年增加252.4万元，增长63%，主要原因是单位业务管理费增加和人员调资。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入652.65万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。  

二、支出决算情况说明

本部门2020年度支出总计652.65万元，其中本年支出合计652.65万元，较2019年增加252.4万元，增长63%，主要原因是单位业务管理费增加和增加人员；年末结转和结余0万元，较2019年增加0万元。

本年支出的具体构成为：基本支出592.65万元，占91%；项目支出60万元，占9%；经营支出0万元，占0%；其他支出0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度财政拨款本年支出年初预算数为522.76万元，决算数为652.65万元，完成年初预算的125%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为2.66万元，决算数为2.66万元，完成年初预算的125%，主要原因是：执行预算管理。

（一）社会保障和就业支出年初预算数为152万元，决算数为181.07万元，完成年初预算的119.13%，主要原因是单位业务管理费增加和人员调资。

（一）卫生健康支出年初预算数为368.1万元，决算数为468.93万元，完成年初预算的127.25%，主要原因是单位业务管理费增加和人员调资。

本部门2020年度一般公共预算财政拨款基本支出592.65万元，其中：

（一）工资福利支出286.23万元，较2019年增加6.5万元，增长2.23%，主要原因是人员调资。

（二）商品和服务支出143.88万元，较2019年增加5.56万元，增长3.73%，主要原因是：疫情影响。

（三）对个人和家庭补助支出96.61万元，较2019年增加6.3万元，增长6.92%，主要原因是：退休人员增加无。

（四）资本性支出65.93万元，较2019年增加16.32万元，增长30.2%，主要原因是：购买了固定资产。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为25万元，决算数为7.53万元，完成预算的30%，决算数较2019年减少1.03万元，下降15.54%，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为  0万元，完成预算的0%，决算数较2019年增加0万元，增长0%。

（二）公务接待费支出年初预算数为25万元，决算数为7.53万元，完成预算的30%，决算数较2019年减少1.03万元，增下降15.54%，主要原因是控制三公支出。决算数较年初预算数减少的主要原因是控制三公支出。全年国内公务接待165批，累计接待639人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为公函。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2019年增加0万元，增长（下降） 0%，全年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的 0%，决算数较2019年增加0 万元，年末公务用车保有0辆。决算数较年初预算数无变动。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2020年度机关运行经费支出209.81万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较年初预算数增加19.89万元，增长6.88%，主要原因是：办公设施设备购置经费增加、信息系统运行维护支出增加。

 七、政府采购支出情况说明

本部门2020年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

八、国有资产占用情况说明。

截止2020年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。本单位无公务用车。

九、预算绩效情况说明

2020年度鄱阳县医保局保障事业管理项目支出

自评报告

一、基本情况

（一）项目概况

（一）鄱阳县医疗保障局是县政府工作部门主要职能是贯彻执行关于医疗保障、医疗保险、生育保险、和医疗救助的法律法规、政策制度、规划标准等。

（二）贯彻执行医疗保障基金监督管理办法，建立健全医疗保障基金安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革。

（三）组织实施全县医疗保障筹资和待遇政策，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制。组织实施医疗保障长期保险制度改革方案。

（四）承担职责领域的相关工作等。

（二）项目绩效目标

贯彻执行医疗保障基金监督管理办法，建立健全医疗保障基金安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革。

二、项目单位绩效报告情况

2020年度发放资助金共计 60万元。

三、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

根据实际设定绩效目标，通过医疗保障管理项目的执行、管理及资金使用情况，全面分析和综合评价专项资金的分配使用情况，进一步管理和使用好专项资金，切实提高财政资金使用效率和项目管理水平，为以后年度财政资金预算安排提供重要参考依据。

（二） 绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等

1.绩效评价原则。一是科学规范原则。绩效评价注重财政支 出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。二是公正公开原则。坚持客观公正，标准统一、资料可靠， 依法公开并接受监督。

2.评价指标体系（附表说明）。评价指标体系分三个级别， 即一级指标、二级指标、三级指标。其中一级指标包括三个部分， 二级指标包括八个部分，三级指标包括十一个部分。见附表。

3.评价方法：目标效益分析法和公众评判法

（三）绩效评价工作过程

1.前期准备：成立工作领导小组。

2.组织实施：根据预算批复，经局领导小组研究、审核后核拨款项。

3.分析评价：通过现场了解、查阅相关资料，结合项目实施实际， 按照评价指标对项目实施进行现场评价。对项目做出独立、客观、公正、实事求是的绩效评价，出具评价报告。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析

1.项目资金到位情况分析：资金财政全部到位。

2.项目资金使用情况分析： 按照相关规定，项目资金实行分项目单独核算，封闭运行，专款专用。

3.项目资金管理情况分析： 实行专款专用，自觉接受审计部门的监督， 杜绝挤占、截留、挪用现金的现象发生，提升资金使用效益。

（二）项目过程情况分析

1.项目组织情况分析： 组织机构健全， 由局领导任兼领导小组成员。

2.项目管理情况分析： 实行严格的目标管理与考核。

（三）项目产出情况分析

1.项目经济性分析：项目成本使用合理。

2.项目的效率性分析：

1）项目的实施进度：项目按规定时间完成工作量；

2）项目完成质量：足额、按时完成各项资金的发放；

（四）项目效益情况分析： 通过项目的实施， 有效改善了家庭经济困难学生的生活条件，进一步优化了医疗保障环境。

第四部分  名词解释

    行政单位财会计制度：为了规范行政单位会计核算，保证会计信息质量而制定，适用于各级各类国家机关、党政组织、核算目标是向会计信息使用者提供与行政单位财务状况、预算执行情况等有关的会计信息，反映行政单位受托责任的履行情况，有助于会计信息使用者进行管理、监督和决策。“三公”经费：指政府部门人员因公出国（境）经费、公务车购置及运行费、公务招待费产生的支出。机关运行经费：指行政单位和参公单位用一般公共预算财政拨款基本支出开支的公用经费。

一、收入科目

财政拨款：指县级财政拨付的资金。

二、支出科目

（一）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）：指鄱阳县医疗保障局用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

（二）三公经费支出口径：用一般公共预算财政拨款开支的因公出国（境）、公务用车购置运行费、公务接待费。

（三）机关运行经费：指行政单位和参公单位用一般公共预算财政拨款基本支出开支的公用经费。

              鄱阳县医保局2020年部门决算公开表格