附件1：

鄱阳县审计局2022年部门预算

目    录

第一部分  鄱阳县审计局概况

    一、部门主要职责

    二、部门机构设置及人员基本情况

第二部分  鄱阳县审计局2022年部门预算情况说明

一、2022年部门预算收支情况说明

    二、2022年“三公”经费预算情况说明

第三部分  鄱阳县审计局2022年部门预算表

一、《部门预算收支总表》

二、《部门收入总表》

三、《部门支出总表》

四、《财政拨款收支总表》

五、《一般公共预算支出表》

六、《一般公共预算基本支出表》

七、《一般公共预算“三公”经费支出表》

八、《政府性基金预算支出表》

九、《国有资本经营预算支出表》

十、《部门整体支出绩效目标表》

十一、《重点项目绩效目标表》

第四部分  名词解释

第一部分  鄱阳县审计局概况

一、部门主要职责

县审计局是主管审计工作的县政府组成部门，主要职责是：主管全县审计工作；起草地方审计规范性文件，制定审计规章制度并监督执行；向县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告；直接审计有关事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定；按规定对乡科级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计；依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的相关问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件；指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告；完成审计署、省审计厅、市审计局和县委、县政府交办的其他任务。

二、部门机构设置及人员基本情况

2022年鄱阳县审计局本级共有内设机构数量5个。包括：办公室、财政与金融审计股（教科文体审计股）、经济责任审计股、农业农村审计股、固定资产投资审计股。

县审计局共有预算单位1个。编制人数29人，其中：行政编制17人，事业编制12人；实有人数61人，其中：在职人数35人，包括行政人员13人，全部补助事业人员11人，自收自支事业人员11人； 退休人员26人。

第二部分  鄱阳县审计局2022年部门预算情况说明

一、2022年部门预算收支情况说明

（一）收入预算情况

2022年县审计局收入预算总额为459.60万元，其中：财政拨款收入454.31万元，其他收入5.3万元。较上年增加54.54万元,其中: 一般公共预算拨款收入454.31万元,较上年预算安排增加了49.25万元,主要原因是增加开支。

（二）支出预算情况

2022年县审计局支出预算总额为459.60万元。其中：

按支出项目类别划分：基本支出245.13万元，包括工资福利支出243.93万元、对个人和家庭的补助1.2万元、商品和服务支出43.92万元，基本支出较上年减少36.93万元，主要原因是压缩开支；项目支出170.55万元，包括工资福利支出100.52万元、商品和服务支出70.03万元，较上年增加47.55万元，主要原因是人员工资的增加。

按支出功能科目划分：一般公共服务支出459.6万元较上年预算安排增加了54.54万元，主要原因是增加开支，人员工资的提高。

按支出经济分类划分：工资福利支出243.93万元，对个人和家庭的补助1.2万元，商品和服务支出43.92万元，较上年预算安排减少36.93万元。主要原因是压缩开支。

（三）财政拨款支出情况

2022年县审计局财政拨款支出预算459.60万元，具体支出情况是：行政运行258.55万元，审计业务10.82万元，审计管理51.59万元，信息化建设2.33万元，事业运行30.5万元，其他审计事务支出105.82万元，较上年预算安排增加54.54万元。主要原因是增加开支。

（四）政府性基金情况

没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（五）国有资本经营情况

没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

（六）机关运行经费等重要事项的说明

2022年部门机关运行费预算     43.92  万元，比2021年预算减少 23.28 万元，下降34.64 %。

（七）政府采购情况

2022年部门所属各单位政府采购总额 10.1 万元，其中：政府采购货物预算333.39万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算10.1万元。

（八）国有资产占有使用情况

截至2021年9月30日，部门共有车辆    1 辆，其中，一般公务用车    1  辆，执法执勤用车  0   辆。

2022年部门预算安排购置车辆0辆，安排购置单位价值200万元以上大型设备具体为：无。

（九）绩效目标设置情况

2022年实行绩效目标管理的项目 11    个，涉及资金170.55  万元；纳入绩效目标批复试点的项目0个，涉及资金0万元。

（十）项目情况说明

1.业务管理类项目

   ①项目概述：用于发放自收自支人员工资以及缴纳社保等费用

   ②立项依据：需要发放自收自支人员工资以及缴纳社保

③实施主体：鄱阳县审计局

④实施方案：发放自收自支人员工资，缴纳社保、医保、公积金等费用

⑤实施周期：1年

⑥年度预算安排：80万

⑦绩效目标和指标：发放工资及缴纳社保等80万元

二、2022年“三公”经费预算情况说明

2022年县审计局 “三公”经费年初预算安排27万元。其中:

因公出国（境）费0万元，比上年增0万元。

公务接待费24万元，与上年持平。

公务用车运行维护费3万元，比上年增0万元，与上年持平。

公务用车购置费0万元，比上年增0万元。

第三部分  鄱阳县审计局2022年部门预算表

十一张表（详见附表）

第四部分   名词解释

一、收入科目

各部门结合实际进行解释。

（一）财政拨款：指县级财政当年拨付的资金。

（二）教育收费资金收入：反映实行专项管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（八）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补2022年收支差额的数额。

（九）上年结转和结余：填列2021年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）行政运行：反映行政单位（包括参公单位）的基本支出。

（二）一般行政管理事务：反映行政单位（包括参公单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

（三）机关服务：反映为行政单位（包括参公单位）提供后勤服务的各类后勤服务中心的支出。

（四）预算改革业务：反映财政部门用于预算改革方面的支出。

（五）财政国库业务：反映财政部门用于财政国库集中支出收付业务方面的支出。

（六）财政监察：反映财政监察派出机构的专项业务支出。

（七）信息化建设：反映财政部门用于“金审工程”等信息化建设方面的支出。

（八）事业运行：反映事业单位的基本支出。

（九）其他财政事务支出：反映除上述项目以外的其他财政事务方面的支出。

（十）高等职业教育：反映经国家批准设立的高等职业大学、专科职业教育等方面的支出。

（十一）培训支出：反映各部门安排的用于培训的支出。

（十二）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

【36】2022年市县部门预算公开表2022年鄱阳县审计局整体绩效目标表业务管理费